1、理论上讲,基金资产净值是指在某一基金估值时点上,按照公允价格计算的基金资产的总市值扣除负债后的余额,该余额是基金单位持有人的权益,按照公允价格基金资产的过程就是基金的估值,单位基金资产净值,即每一基金单位代表的基金资产的净值,2、基...